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1，什么叫做資本充足率
2，什么是資本充足率怎樣提高我國國有商業(yè)銀行的資本充足率
3，什么是資本充足率
4，到底什么是銀行的資本充足率
5，什么是商業(yè)銀行的資本充足性管理

1，什么叫做資本充足率

根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，我國規(guī)定商業(yè)銀行必須達到的資本充足率指標是：包括核心資本和附屬資本的資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不得低于8％，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不低于4％。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風(fēng)險準備和五年期以上的長期債券。

資本充足率也稱資本充實率，是保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產(chǎn)的比率、資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率等。

什么叫做資本充足率

2，什么是資本充足率怎樣提高我國國有商業(yè)銀行的資本充足率

資本金充足率即商業(yè)銀行風(fēng)險資產(chǎn)與資本凈額的比率。一般地，銀行充足率越高，承受風(fēng)險的能力就越強?！栋腿麪枀f(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率應(yīng)該達到8%以上。目前我國四大國有商業(yè)銀行中，中國銀行、中國建設(shè)銀行達到這一水平，一些大中型股份制商業(yè)銀行也達到或超過這種水平，但中小金融機構(gòu)特別一些城市商業(yè)銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社資本金則普遍不足。

資本充足率=資本/風(fēng)險資產(chǎn) 提高這個比率的辦法也就是，增加分子、控制分母。即：（1）分子對策——擴充資本：擴充內(nèi)源資本（提高利潤水平、提高利潤留存）；擴充外源資本，即通過資本市場補充資本（參看銀監(jiān)會《資本管理辦法》中的資本構(gòu)成內(nèi)容）。（2）分母對策——控制風(fēng)險資產(chǎn)增長。這里的風(fēng)險涉及到表內(nèi)表外的信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。

什么是資本充足率怎樣提高我國國有商業(yè)銀行的資本充足率

3，什么是資本充足率

什么是資本充足率: 資本充足率也稱資本充實率，是保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。資本充足率有不同的口徑，主要比率有資本對存款的比率、資本對負債的比率、資本對總資產(chǎn)的比率、資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率等。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》，我國規(guī)定商業(yè)銀行必須達到的資本充足率指標是：包括核心資本和附屬資本的資本總額與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不得低于8％，其中核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額的比率不低于4％。核心資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤；附屬資本包括貸款呆賬準備、壞賬準備、投資風(fēng)險準備和五年期以上的長期債券。該指標的計算公式是：資本凈額/表內(nèi)、外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)期末總額≥8% （其中資本凈額＝核心資本＋附屬資本－扣減項）

資本充足率:是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。規(guī)定該項指標的目的在于抑制風(fēng)險資產(chǎn)的過度膨脹，保護存款人和其他債權(quán)人的利益、保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力

什么是資本充足率

4，到底什么是銀行的資本充足率

《巴塞爾協(xié)議》把商業(yè)銀行的資本區(qū)分為“核心資本”和“補充資本”。核心資本又稱一級資本，具體包括實收資本和公開儲備。核心資本至少應(yīng)占全部資金的50%；補充資本又稱二級資本或附屬資本，具體包括：非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、普通準備金或普通呆帳準備金、混合資本工具及長期債務(wù)。補充資本占全部資本的比例，最多不超過50%。（二）協(xié)議中有關(guān)商業(yè)銀行資本充足率的規(guī)定。1.資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)。將表內(nèi)的不同資產(chǎn)分成五個風(fēng)險級別：0%風(fēng)險資產(chǎn)；10%風(fēng)險資產(chǎn)；20%風(fēng)險資產(chǎn)；50%風(fēng)險資產(chǎn)；100%風(fēng)險資產(chǎn)。2.資產(chǎn)負債表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。先確定表外項目的信用換算系數(shù)，再找出表內(nèi)與該業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)，將二者相乘即得表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。根據(jù)表外項目風(fēng)險程度的不同，表外項目的信用換算系數(shù)有四級：0%、20%、50%、100%。在上述規(guī)定的基礎(chǔ)上，《巴塞爾協(xié)議》要求各簽約國按統(tǒng)一標準計算資本充足率，其計算公式為：《巴塞爾協(xié)議》認為，商業(yè)銀行的全部資本占全部加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)的比率應(yīng)達到8%以上，其中核心資本占風(fēng)險資產(chǎn)的比率應(yīng)達到4%以上。只有這樣，商業(yè)銀行的資本才算是充足的。資本充足率：資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比率。

資本充足率 http://baike.baidu.com/view/79846.htm?fr=ala0_1 核心資本充足率 http://baike.baidu.com/view/1820426.htm?fr=ala0_1_1 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會本辦法中的資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的、符合本辦法規(guī)定的資本與商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。商業(yè)銀行的核心資本充足率，是指商業(yè)銀行持有的符合本辦法規(guī)定的核心資本與商業(yè)銀行風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。商業(yè)銀行資本充足率不得低于百分之八，核心資本充足率不得低于百分之四。商業(yè)銀行資本充足率的計算公式: 資本充足率=（資本—扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）核心資本充足率=（核心資本—核心資本扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風(fēng)險資本）但是巴塞爾協(xié)議與這個規(guī)定略有差別，說明銀行抗風(fēng)險的能力。

5，什么是商業(yè)銀行的資本充足性管理

資本充足率，capital adequacy ratio (car), 也被稱為資本風(fēng)險（加權(quán)）資產(chǎn)率，capital to risk (weighted) assets ratio (crar)。資本充足率是一個銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率。國家調(diào)控者跟蹤一個銀行的car來保證銀行可以化解吸收一定量的風(fēng)險。資本充足率是保證銀行等金融機構(gòu)正常運營和發(fā)展所必需的資本比率。各國金融管理當(dāng)局一般都有對商業(yè)銀行資本充足率的管制，目的是監(jiān)測銀行抵御風(fēng)險的能力。資本充足率=（資本-資本扣除項）/（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+（操作風(fēng)險資本+市場風(fēng)險資本）*12.5）其中，資本包括核心資本和附屬資本。即資本=核心資本+附屬資本核心資本包括實收資本或普通股股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。附屬資本包括重估儲備、一般儲備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期次級債務(wù)。資本扣除項包括（一）商譽；（二）商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資；（三）商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。

充分認識當(dāng)前加強商業(yè)銀行資本充足性管制的意義　　中國銀行業(yè)總體上看自我約束能力不足，不良資產(chǎn)占比高，經(jīng)營風(fēng)險大，各類商業(yè)銀行的資本充足率都較低。根據(jù)銀監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，截至2003年末，中國11家股份制商業(yè)銀行平均資本充足率為7.35%，112家城市商業(yè)銀行平均資本充足率為6.13%。五家上市銀行的資本充足率相對較高一些，但由于規(guī)模的擴張，資本充足率亦有不斷走低的趨勢：深發(fā)展2002年底的資本充足率為9.49%，2003年第一季度下降為8.89%，華夏銀行資本充足率在上市前剛達到8.01%；浦發(fā)銀行 2000年至2002年的資本充足率分別為 13.5%、11.27%和8.54%，2003年1月增發(fā)后，才又有所提高；民生銀行上市前的 2000年6月，資本充足率為10.48%，上市后2000年末資本充足率猛增至21.45%，但一年后的2001年末，資本充足率又驟跌至10.1%，2002年末又降到8.22%，雖然2003年3月該行發(fā)行的可轉(zhuǎn)債也全部用于補充資本金，但到6月30日，資本充足率仍降到了7.1l%。而四家國有商業(yè)銀行為了加快股份制改造步伐，達到降低不良資產(chǎn)比率的“硬指標”，短期行為非常明顯。在此環(huán)境下，加強銀行資本充足性管制有著重要的現(xiàn)實意義?！　∈紫?，加強資本充足性管制有利于銀行間的公平競爭。目前中資商業(yè)銀行體系由三部分構(gòu)成：國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。國有商業(yè)銀行在機構(gòu)網(wǎng)點、客戶資源、市場份額等各方面都具有絕對優(yōu)勢，同時還有國家信譽作保證，在同業(yè)競爭中有較強的競爭實力。如果監(jiān)管機構(gòu)不能做到“法律面前，行行平等”，國有銀行在某些方面還擁有特權(quán)，就不可能形成公平競爭。各類商業(yè)銀行資本充足率雖有較大差異，但達標與未達標的商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)范圍、資產(chǎn)規(guī)模、費用支出和薪金待遇等方面卻具有無差異性特征，從而形成了不公平的競爭環(huán)境。　　其次，有利于控制信貸規(guī)模，提高資產(chǎn)質(zhì)量。資本充足率作為一個“剛性”指標，會促使銀行在資本不足時，積極消化不良資產(chǎn)，改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)，以達到8%的法定標準。即使資本充足，在資本一定的情況下，商業(yè)銀行也必須根據(jù)此指標確定自己的業(yè)務(wù)規(guī)模。因此，資本充足性管制，有利于防止商業(yè)銀行不顧自身實力，盲目擴張。正是由于這個“剛性”指標在中國被“軟化”，才會出現(xiàn)商業(yè)銀行一方面資本嚴重不足，另一方面為了近期目標(如稀釋不良貸款率)而大幅增加信貸資產(chǎn)的情況?！　〉谌梢员Ｕ洗婵钊说睦?。商業(yè)銀行作為信用中介，其資金來源主要是存款負債，其中儲蓄存款約占全部負債的60%；另一方面，作為資金運用的資產(chǎn)業(yè)務(wù)將資金投向各種盈利性資產(chǎn)，不可避免地存在各種風(fēng)險，一旦風(fēng)險轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實損失，它將面臨著彌補損失和滿足存款人流動性要求的義務(wù)。加強資本充足性管制，可以提高商業(yè)銀行抗風(fēng)險能力，保障存款人特別是居民存款人的利益。　　第四，有利于促進銀行內(nèi)部改革，改善銀行的盈利狀況。國有商業(yè)銀行的資本來源于國家財政撥款和自身積累兩個方面，自身積累是內(nèi)源資本，是商業(yè)銀行通過自身努力可以改變的部分，在目前的財政收支狀況下，現(xiàn)實的操作方法是商業(yè)銀行加快內(nèi)部改革步伐，提高盈利能力。　　第五，有利于推動國有商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新。加強資本充足性管制，使商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模受制于資本規(guī)模，商業(yè)銀行為了增加盈利必須另辟蹊徑一一發(fā)展中間業(yè)務(wù)，從而有利于推動國有商業(yè)銀行在金融產(chǎn)品、服務(wù)方式、服務(wù)手段等方面的創(chuàng)新，提高其競爭能力?！　〖訌妵猩虡I(yè)銀行資本充足性管制的建議　　首先，應(yīng)借鑒國際經(jīng)驗，充分考慮我國商業(yè)銀行的自律能力和監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管能力，制定出可操作性強的資本管制措施。美國在1991年11月通過了《聯(lián)邦存款保險公司改進法案》(FDICIA)， FDICIA第131條款——立即改進措施 (PAC)，依據(jù)總資本比率、核心資本比率和杠桿比率三個指標來評價銀行資本充足狀況，并以此為基礎(chǔ)將商業(yè)銀行劃分為資本良好、資本適度、資本不足、資本明顯不足和資本嚴重不足五個等級，以便對那些資本不足的銀行采取立即改進措施。1 9 9 2年，聯(lián)邦存款保險公司 (FDIC)分析了投保銀行的財務(wù)報表，發(fā)現(xiàn)在1.2萬家當(dāng)時營業(yè)的銀行中，98%以上的銀行在資本良好和資本適度的組別內(nèi)，只有2%的銀行跌入了資本不足的三類中。PAC允許FDIC對資本不足的商業(yè)銀行采取限制業(yè)務(wù)范圍、暫停分紅和提取管理費用、限制資產(chǎn)增長、限制管理人員的工資等強制性改進措施，來加強資本充足性管制，促使商業(yè)銀行提高資本充足率。如果一家銀行的有形股權(quán)資本與總資產(chǎn)的比率降至2%或更少，該銀行將被認為資本嚴重不足并將于90天內(nèi)被列入破產(chǎn)或接管的對象，除非銀行的主要監(jiān)管者和FDIC出于對公眾利益的考慮以及認為存款保險基金能使銀行在目前股權(quán)和管理狀況下繼續(xù)經(jīng)營。為避免被接管，銀行必須有正的凈值并且證明其原來狀況得到了真正改善?！　∥覈y監(jiān)會應(yīng)借鑒美國等發(fā)達國家的經(jīng)驗，依據(jù)資本充足度的國際統(tǒng)一標準和各商業(yè)銀行資本狀況，將商業(yè)銀行劃分為不同的級別，并制定出適合中國國情的、可操作性強的資本管制措施。我們可以將管制措施分為強制性與非強制性兩類，對商業(yè)銀行則可以按照資本充足率的不同分為三個層次：資本充足(總資本比率≥10%、核心資本比率≥6%)、資本適度(總資本比率≥ 8%、核心資本比率≥ 4%)和資本不足(兩項或其中一項不達標)。對資本充足的商業(yè)銀行不需要實行強制性資本管制措施來限制其業(yè)務(wù)活動；對資本適度的商業(yè)銀行監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)限制其高風(fēng)險業(yè)務(wù)活動，并適當(dāng)采取干預(yù)措施防止其資本充足率降到最低標準以下；而對于資本不足的商業(yè)銀行，監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)按照其資本充足率的差異再細劃為資本不足、資本明顯不足和資本嚴重不足三級，并通過強制性管制措施來敦促其改變資本充足狀況。強制性管制措施可以考慮以下幾個方面：對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的限制；對資產(chǎn)規(guī)模的限制；對管理費用支付的限制；對管理人員薪金支付的限制；對利率浮動權(quán)的限制；對分支機構(gòu)開設(shè)的限制等等。在具體操作中，建議監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)各銀行資本不足的程度來確定限制內(nèi)容。非強制性管制措施的彈性較大，可以考慮提交資本補充計劃、資本重組方案、資本結(jié)構(gòu)調(diào)整等方面的內(nèi)容?！　∑浯?，應(yīng)合理確定調(diào)整期。中行、建行2003年底各獲得了225億美元的注資，其資本充足率都有大幅提高，但未獲得注資的工行與農(nóng)行恰恰是離最低標準仍有較大差距的兩家銀行，其他股份制銀行與城市商業(yè)銀行資本充足率整體看也較低。因此，銀監(jiān)會必須考慮到各銀行的現(xiàn)實狀況，合理確定調(diào)整期，給各銀行補充資本和降低風(fēng)險權(quán)重資產(chǎn)的時間，以保證資本充足性管制的可行性和金融法律法規(guī)的嚴肅性?！　〉谌?，應(yīng)保證監(jiān)管的有效性和一致性。調(diào)整期限確定之后，監(jiān)管機構(gòu)必須嚴格按此期限進行監(jiān)管。凡是在調(diào)整期資本充足率達到8%的商業(yè)銀行，可以按照《商業(yè)銀行法》及監(jiān)管機構(gòu)所允許的業(yè)務(wù)范圍從事業(yè)務(wù)活動，而沒有到達此標準的商業(yè)銀行，不管是何種組織結(jié)構(gòu)和所有制形式，都應(yīng)該在業(yè)務(wù)范圍和分配制度等方面受到限制。目前銀行同業(yè)競爭極其激烈，任何一家商業(yè)銀行都希冀給客戶提供全方位的優(yōu)質(zhì)服務(wù)、擁有優(yōu)秀的專業(yè)人才，但資本充足度的“硬約束”會捆綁不達標商業(yè)銀行的手腳，從而利用“倒逼機制”迫使商業(yè)銀行改變目前的資本充足狀況。